12月1日起 取消企业银行开户许可证 加强“公转私”管理

据江苏财务悉，中国人民银行通知，自12月1日起，将取消试点地区企业银行开户许可证，试点地区银行设立企业基本存款账户不再需要央行审批，同时，加强对公转私银行账户的管理。

2018年5月，中国人民银行发布了《关于试点取消企业银行账户开户许可证核发的通知》，正式宣布：基本存款账户由核准调制改为备案，取消开户许可证。

在此情况下，试点地区银行只需审核企业身份、开户意愿和基本存款账户的唯一性，就能为符合条件的企业开立基本存款账户。

与此同时，在取消试点企业银行开户许可证后，中国人民银行宣布将加强企业公对私的管理：与企业约定向个人账户转款的限额。

还在用对公账户发工资的企业要小心了！自金税三期开始，自然人税收管理系统独立于企业税收管理系统，税务与银行已实现信息共享，只要账户有可疑信息，必须上报税务局和央行。那么，什么样的企业最容易受到监管呢？

根据中国人民银行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，以下交易类型均被认定为大额交易：

1.单日单笔或累计交易5万元以上；

2.公对公单笔转账支付或者累计200万元以上；

3.私对私或者私对公，单笔转账支付或者当日累计交易20万元以上。

企业日常转款该如何操作呢？

1.必须转大额现金，该怎么办？

正常交易就让转，就是被重点监管，税局和银行多几道手续，正常经营没啥怕的。

2.客户需要用个人账户转款到公司怎么办？

如果是公对公交易，对方却以个人账号转款，那笔款可以退回给客户个人账户，并让客户用公户转过来。最好在交易前就讲明要公对公。注意最后在转账前提醒客户，用公账转款。

如果客户非要用个人账户汇款，那么在用途里注明代**公司付货款，就符合法律法规，也是安全的。

如果款项已经汇过来了，汇款单也没注明，你又不想给他退回去，跟客户协商一下，另开证明单即可。

3.公司金额大，开票少，客户全是个人，还不让客户大额转账，那还能不能做生意了？

没说不让转，是说要重点监控！确实会有很多公司，客户大部分是个人，例如传媒公司、餐饮公司、服装企业，不开票收入很多，资金来源也基本是个人。如果是实际业务的情况下，是没有影响的。怕的是你收了钱，却在账面上显示全都和生产经营无关，或者本来就跟生产经营无关，那套路就跟洗钱一样一样的好嘛！

4.如果老板从企业借了很多款项，快到年底了，老板要把款还回来，可是超过20万就被监管了，那我一笔笔的还总可以吧，频率控制在几天一次比较合适？

该还款就还啊，你们正常的业务往来怕什么呢？

5.账面上挂着很多应收账款和其他应收款，老板一下子打给公司50万，说让把那些挂账想办法平掉，行不行啊？

公司的应收账款凭啥用老板自己的银行还啊？这不明摆着告诉说你们公司的各种交易公私不分吗？何况还是大额的、高频的。

如果你确实因为某些特殊原因款项都打给老板了，那么先梳理一下哪些是这种情况，把应该还的应收账款清单理出来，再找出相应的单据，资料，对应清账。

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